本溪市审计局

今年的审计整改工作，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，按照市委审计委员会的部署要求，市政府认真落实全国人大常委会《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》和市人大常委会的审议意见,全面贯彻实施《辽宁省审计整改工作暂行办法》（以下简称《整改办法》），强化组织领导，全力做好审计整改“后半篇”文章，在促进经济高质量发展、推进深化改革、保障和改善民生、强化对权力运行监督、“清廉本溪”建设等方面发挥了积极作用。现将审计整改情况报告如下：

一、以《整改办法》为依据，有序推动整改实施

（一）市委审计委员会统筹谋划，高位推动。市委审计委员会主任高度重视，要求各相关单位切实担负起整改主体责任，提高认识，抓好整改。市委审计委员会副主任、市长亲自部署，抓好落实。审计委员会办公室认真组织实施，建立整改台账，实行销号式管理的闭环工作机制，随时掌握整改动态，确保整改落实落细落地。

（二）市人大监督与支持并举，推进整改落实。一是市人大常委会高度重视审计整改工作，加大监督力度，提出有针对性审议意见，督促政府及相关单位落实整改责任，健全规范制度，建立长效整改机制。二是常委会预算工委持续支持帮助整改落实，加强联动，形成监督合力，将推动问题整改、促进追责问责与推进改革结合起来，有效促进审计整改取得实效。

（三）相关部门各负其责，着力提升整改成效。一是被审单位主要负责人积极落实整改第一责任人制度，主动纠正错误，规范管理。二是主管部门认真落实整改责任，指导下级单位做好整改工作。三是审计机关依法检查、督促整改，协调、推进相关主管部门落实好审计整改职责，对超期仍未整改的单位，及时下发《整改督办单》，敦促整改。四是纪委监委和组织部门充分运用审计整改工作结果，使审计整改成为“清廉本溪”建设的又一有力保障。

二、强化集中整改，助推治理能力提升

截至2020年10月末，审计工作报告反映的六个方面23类问题，已有14类问题整改完成，9类问题正在整改中。已上缴、归还各类资金8500万元，拨付使用资金1.68亿元，制订或完善管理制度3项。

（一）财政部门强化预算管理，提升财政保障能力。一是针对预算编制不够细化精准和提前下达上级补助资金5亿元未纳入年初预算的问题，市财政局在组织编制2021年市本级财政预算工作中，进一步优化预算编审程序，细化预算编制内容，提升预算管理的科学化和精细化水平。二是在千方百计保障“三保”支出的基础上，全力筹措资金，截至2020年10月末，资金已按照工程进度拨付0.58亿元。

（二）预算部门逐项落实整改，助力经济高质量发展。

一是6个部门预决算编报不够完整准确问题。各单位通过强化预决算编制、严格执行预算等措施进行整改。二是8个部门已上缴非税收入6527万元。三是12个部门上缴两年以上结转结余资金724万元。四是4个部门已将资产入账管理。五是2个部门认真清理往来款，已上缴资金129.9万元。六是3个部门加快专项资金拨付进度，已按项目进度拨付专项资金2493.7万元，上缴无需支出专项资金121.2万元。

（三）认真履职，助力惠企利民政策实施。

1.市医保局加强资金监管，确保医保政策规范执行。一是调整了新农合报销结算系统“保险在前，救助在后”的结算顺序，解决了参保患者未获得或者少获得大病保险补偿问题。二是对市第一医院等4家医院入院标准低、多收取费用6万元等问题，市医保局已依规核减医保结算金额。三是将292名低保人员纳入基本医疗保险保障范围；清退了33名重复参加基本医疗保险人员；向6名低保人员发放应享受的医疗救助1.1万元。

2.桓仁县政府助力乡村振兴，确保惠企利民政策发挥实效。一是5个高标准农田建设项目已完工，共计1.9万亩。二是及时兑付农机购置补贴资金196.5万元。三是新型职业农民培育工程已完成300人的培育目标任务。四是乡村振兴产业发展药材基地项目已达到预期效益。五是涉农专项资金1058万元已拨付到位。

（四）聚焦打好“三大攻坚战”，助力小康社会建设。

1.财政领域风险问题整改情况。市财政局多措并举，防范化解风险。一是深化推进国库集中支付电子化管理改革，实时动态监控国库集中支付资金流向和库款余额情况，确保财政资金使用安全高效；二是建立隐性债务风险预警“日报告”制度，通过“借用还一体化”和“一债一策”偿债方案，防控政府债务风险；三是严格落实“过紧日子”要求，开源节流、积极争取中央调剂金和上级专项补助，防范财政风险。

2.精准脱贫问题整改情况。桓仁县政府强化行政监管，积极推进项目进度，确保各项扶贫政策贯彻落实。截至目前，滞拨的村路、村桥、冷库等建设项目扶贫专项资金205万元已拨付到位。

3.生态保护和污染防治问题整改情况。本溪县政府、市环境监测中心站等部门落实生态环境保护责任，积极整改。一是观音阁水源地已完成地理界标和宣传牌设立及保护区隔离防护工作。二是“引细入汤”输水工程水源地已定期公开水质数据信息。三是市环境监测中心站对4个集中式饮用水源增加了10项水质分析监测。四是二棚甸子镇污水处理厂处理污水量已达标，华来镇垃圾场已办理工程决算。

（五）担当作为，助力重大政策措施落地生效。

市审计局持续跟踪清理中小企业欠款、新冠疫情防控等重大政策措施贯彻落实整改情况。通过审计督促，平山区、溪湖区已清理中小企业欠款5417万元；市卫健委已拨付13家医疗机构援鄂人员补助482万元；本溪县、桓仁县等5个县区已发放防疫基层补助315万元；262户企业职工基本养老保险多缴费539万元问题，市税务局、高新区税务局以抵顶养老保险缴费的方式完成整改。

（六）强化国有企业监管，加大国有资本收益收缴力度。

不断加强国有企业和国有资本收益的审计监督力度，促进国有企业运营规范化。通过审计，督促本溪水洞旅游（集团）股份公司等5户企业上缴国有资本经营收益997.8万元。

（七）强化源头管控，标本兼治规范管理。

为切实发挥审计“治已病、防未病”作用，市政府组织相关部门认真研究审计发现的具有典型性、普遍性、倾向性问题，结合提出的审计建议和整改措施，积极建章立制，完善有关制度和风险防范体系。一是市政府办公室下发了《关于进一步规范市直单位银行账户管理的通知》（本政办明电〔2020〕2号），明确由市财政局牵头，会同人民银行、市审计局对预算单位多头开户和零余额转基本户的问题进行全面清理。截至目前，逐步对预算单位的违规账户进行销户处理。二是市财政局出台《关于印发本溪市市直预算单位资金存放管理实施办法的通知》（本财发〔2019〕21号），进一步细化预算单位账户管理，确保财政资金安全、规范、高效使用。

三、建立长效机制，努力打通整改“最后一公里”

    有关单位在做好审计查出问题立行立改的同时，努力建立整改长效机制。一是针对需要完善体制机制才能整改的问题，结合制度落实，有针对性地制定整改计划和措施，严肃追责问责；二是针对涉及面宽、情况复杂，需多方合力整改的问题，由主管部门牵头建立协作机制，明确各自权责，加强统筹协调，合力推动整改；三是对审计发现的问题，认真吸取教训，举一反三，全系统、全区域对同类及相似问题进行自查自纠，力争做到“审计一点、规范一片”。未来，审计机关将持续对后续整改情况进行跟踪检查。